Наши офисы
Москва, Дом Немецкой Экономики
1-й Казачий переулок 7, Москва, 119017, Россия
Тел.: +7 - 495 - 956 55 57
Факс: +7 - 495 - 956 82 63
info@schneider-group.com
Москва, Немецкий центр
Проспект Андропова 18 к.6, Москва, 115432, Россия
Москва, Венский дом
ул. Петровка 27, Москва, 107031, Россия
Санкт-Петербург, Бизнес-центр «Петровский форт»
Финляндский проспект 4А, Санкт-Петербург, 194044, Россия, офис 801-803
Берлин
Риттерштрассе 2Б, Берлин, 10969, Германия
Киев
ул. Шелковичная 42-44, Киев, 01024, Украина
Тел.: +380 - 44 - 490 55 28
Факс: +380 - 44 - 490 55 29
kyiv@schneider-group.com
Минск
ул. Сурганова 29, Минск, 220012, Беларусь
Тел.: +375 - 17 - 290 25 57
Факс: +375 - 17 - 290 07 42
minsk@schneider-group.com
Варшава
Иерусалимские аллеи, д. 81, Варшава, 02-001, Польша
Алматы
ул. Толе Би 101, блок B, этаж 9, Алматы, 050012, Казахстан
Тел.: +7 - 727 - 355 44 48
Факс: +7 - 727 - 356 44 48
almaty@schneider-group.com
Атырау
Студенческая улица, 52, Атырау, 060000, Казахстан
Нур-Султан
Проспект Мангилик Ел, д.55/16, 339, Нур-Султан, Z05T3F2, Казахстан
Вена
Виднер Хауптштрассе 65, Вена, 1040, Австрия

Комплексная налоговая и финансовая проверка

Отрасль:Химическая промышленность| Страна:Россия
13/05/2021

Заказчик

ЗадачаРешениеРезультат

Задача

Международная группа компаний поручила SCHNEIDER GROUP провести комплексную налоговую и финансовую проверку своих филиалов в Западной Сибири и Центральной России, так как планировала их продажу. В течение двух дней группа экспертов SCHNEIDER GROUP встречалась с руководством компании, в то время как другая группа составляла обзор предоставленных данных налогового и бухгалтерского учета.

Решение

Проверка включала оценку:

  • полноты сдаваемой отчетности;
  • соблюдения налогового законодательства;
  • соблюдения процедур внутреннего контроля. 
В ходе первоначальной проверки наши эксперты обнаружили риски для бизнеса и определили способы их минимизации и управления ими в рамках планируемой продажи. 

Поскольку оба филиала находились на территории химических заводов с ограниченным доступом, мы предложили провести обязательную проверку безопасности условий труда сотрудников. Предвидя негативный результат проверки, наши специалисты порекомендовали заключить дополнительные трудовые договоры с учетом вредных условий труда и гарантией сотрудникам соответствующих доплат и льгот. 

С момента официальной регистрации у компании изменился юридический адрес. Чтобы избежать штрафов за предоставление заведомо недостоверных сведений, мы порекомендовали клиенту изменить юридический адрес, указав данные его фактического местонахождения.

Наряду с расширенным финансовым анализом мы также провели несколько выборочных проверок, включающих тщательное изучение налоговой отчетности и системы внутреннего контроля, в том числе оценку финансовых рисков со стороны контрагентов. В ходе проверки контрагентов обнаружилась зависимость компании от некоторых клиентов, для обслуживания которых было бы достаточно одного филиала вместо двух в данном регионе. 

Ежегодные сверки с налоговыми органами, поставщиками, клиентами и отделом внутреннего контроля в банке дают пользователям финансовой отчетности разумную гарантию достоверности и актуальности предоставляемой информации. Эксперты SCHNEIDER GROUP порекомендовали проведение таких сверок и их документирование путем составления актов. Затем они провели проверку репутации генеральных директоров, включая их возможное участие в судебных процессах, имущественные права и обязательства, привлечение к уголовной и административной ответственности, а также негативную кредитную историю. В анализируемом периоде было обнаружено невыполненное обязательство компании по подаче документации по трансфертному ценообразованию.

Результат

Все выявленные недостатки и слабые стороны, а также их причины и значение для возможной предстоящей продажи был изложены в отчете. На основании разных источников информации, включая комплексную юридическую проверку, авторы отчета дали взвешенную оценку основных рисков, коммерческих успехов и эффективности системы внутреннего контроля.

Есть похожие задачи?

Напишите нам
Идёт отправка...